Что можно приготовить из кальмаров: быстро и вкусно

Учет денежных средств.

На прошлом занятии мы продолжили изучать программу 1С Бухгалтерия 8 и познакомились с такими элементами как справочники. Рассмотрели справочники «Подразделения», «Статьи затрат», «Прочие доходы и расходы». Познакомились с документами. Создали первую ручную операцию.

На этом занятии мы будем изучать учет денежных средств. Деньги - это кровь бизнеса! Без денег бизнеса нет! Поэтому учет денежных средств в компании должен быть всегда.

Разберем как вести учет наличных денежных средств. Будем использовать такие документы как приходный кассовый ордер (ПКО), расходный кассовый ордер (РКО). Посмотрим, как формируется кассовая книга учета наличных денежных средств.

Рассмотрим учет безналичных денежных средств. Будем изучать «Платежные поручения», документы «Поступление денежных средств» и «Списание денежных средств». В заключении я покажу Вам как осуществляется в программе 1С Бухгалтерия 8 обмен с программой Клиент-Банк, которая может быть установлено на вашем компьютере. Будем автоматически выгружать платежные поручения из 1С Бухгалтерию 8 в Банк-Клиент и банковские выписки загружать из Банк-Клиента в 1С Бухгалтерию 8 .

В конце занятия Вам будет предложено сделать первое самостоятельное практическое задание.

Изучение учета операций, связанных с движением денежных средств в программе 1С Бухгалтерия 8 начнем с обзора возможностей. Перейдем в раздел «Банк и касса». В этом разделе доступны журналы основных документов:

• платежные поручения и банковские выписки - по безналичными денежными средствами;
• кассовые документы и авансовые отчеты, связанные с наличными денежными средствами;
• управление фискальными регистраторами - управлять не будем, поэтому пропустим его;
• счета-фактуры на аванс.

Безналичные денежные средства (Платежные поручения, Поступление и Списание денежных средств, Обмен с Банк-Клиентом)

Начнем с безналичных платежей. Для того, чтобы провести операцию по банковскому счёту, нам необходимо направить в банк платежное поручение. Перейдем в раздел «Банк и касса» «Платежные поручения».

Документ предназначен для подготовки печатной формы платежного поручения. Движений документ не формирует.

Документ можно ввести на основании документов: Счет на оплату поставщика, Поступление (акт, накладная), Поступление доп. расходов, Поступление НМА, Отчет комитенту (принципалу) о продажах, Отчет комиссионера (агента) о продажах, Возврат товаров от покупателя, Ведомость на выплату зарплаты.

Для заполнения платежного поручения в соответствии с действующим законодательством требуется указать Организацию-плательщика, Банковский счет, с которого переводятся денежные средства, Получателя, Счет получателя, Сумму платежа и другие реквизиты.

Реквизиты ИНН плательщика, КПП Плательщика, Наименование плательщика заполняются автоматически при выборе Организации. Реквизиты ИНН получателя, КПП получателя, Наименование получателя заполняются при выборе Получателя. При необходимости эти реквизиты можно отредактировать по соответствующей ссылке. В поле Вид платежа в соответствии с действующим законодательством указывается Почтой, Телеграфом, Срочно, Электронно или иным значением, установленным банком. Очередность платежа устанавливается в соответствии с законодательством от 1 до 5.

Если платежным поручением оформляется платеж в бюджет (переключатель установлен в значение Перечисление в бюджет), то в соответствии с действующим законодательством должны быть заполнены дополнительные реквизиты. Они редактируется в отдельном окне Реквизиты платежа в бюджет, которое открывается по гиперссылке на форме платежного поручения. В том числе требуется заполнить:

• КБК - код бюджетной классификации. Предусмотрена возможность указать код в виде 20-значной строки или воспользоваться помощником. Он позволяет определить код, выбирая отдельные его элементы: главного администратора дохода (разряды 1-3 КБК) и вида дохода (разряды 4-20) из классификаторов. Правила заполнения остальных реквизитов определяются выбранным КБК.
• Код ОКТМО - указывается код территории (населенного пункта), на которой мобилизуются средства.
• УИН - уникальный идентификатор начисления. Если не предоставлен получателем средств, то указывается 0.

По кнопке Заполнить платежное поручение с видом Перечисление в бюджет может заполнятся автоматически данным регистра Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет.

Список платежных поручений на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды можно сформировать автоматически обработкой Формирование платежных поручений на уплату налогов.

По кнопке «Создать» начнем оформлять новый документ оплаты поставщикам. Необходимо сразу выбрать вид операции. По умолчанию система подставляет «Оплата поставщику». Возможно выбрать другие требуемые виды операций. В зависимости от выбранного вида операции меняется набор реквизитов, используемых в платежном поручении.

При оформлении платежного поручения на оплату поставщику нам необходимо указать получателя платежа. Сейчас у нас в программе еще нет нужного поставщика. При открытии соответствующего реквизита выберем команду «Создать нового». Заполним реквизиты нового контрагента:

• Наименование: ООО "МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ"
• ИНН/КПП: 7704218694/ 774901001
• ОГРН: 1027700272148
• Юр. адрес: 125445, Москва г, Ленинградское ш, дом № 71Г
• Договор поставки 77-45-6235 от 25.01.2015
• Р/с 40708105400623000052 в АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК" БИК 044525700

Выбираем договор. Указываем сумму платежа 250 тысяч рублей. Проверяем очередность платежа в платежном поручении. Указываем назначение платежа. Заполненный документ нужно сохранить. Потом можно распечатать. Печатную форму можно отправить на принтер, далее подписываем, заверяем печатью и передаем в банк.

Рассмотрим, как готовятся платежное поручение на уплату налогов. Для того чтобы продемонстрировать это, я создам операцию введенную вручную. Ручными проводками по состоянию на 28 января сформирую задолженность по нескольким счетам учета налогов.

Когда мы создавали нашу организацию, на основании указанных реквизитов программа 1С Бухгалтерия 8 автоматически создала контрагентов-получателей для уплаты наших налогов: ИФНС, ПФР и ФСС. В разделе «Справочники» в группе «Банк и касса» есть гиперссылка «Налоги и взносы». Если перейти по ней, то мы сможем настраивать реквизиты уплаты налоговых платежей.

В разделе «Банк и касса» в журнале «Платежные поручения» есть кнопка «Уплата налогов». По ней запускается помощник по подготовке платежных поручений для уплаты налоговых платежей.

Помощник предназначен для формирования списка платежных документов на уплату налогов в бюджет и внесение платежей во внебюджетные фонды.

В шапке обработки необходимо указать организацию и способ оплаты. Для индивидуальных предпринимателей поддерживается уплата наличными денежными средствами через кассу банка.

Список строк заполняется автоматически начисленными суммами. При заполнении анализируются остатки по счету 68 "Расчеты с бюджетом по налогам и сборам" и 69 "Расчеты с внебюджетными фондами" по выбранной организации на заданную дату.

Строки, по которым нужно сформировать платежные поручения, нужно отметить флажком. Платежные документы формируются автоматически по кнопке «Сформировать платежные документы». После выполнения команды открывается список, содержащий сформированные документы.

Платежные документы заполняются на основании шаблона, указанного в регистре "Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет".

Если вы являетесь пользователем программы банк-клиент или интернет-банк, может передать подготовленные платежные поручения в Вашу программу из программа 1С Бухгалтерия 8 . Это избавит Вас от необходимости бумажного документооборота. Программа 1С Бухгалтерия 8 поддерживает прямой вариант обмена с программой банк-клиент - когда платежное поручение сразу попадают в вашу программу, минуя специальный файл обмена информацией. Мы такой обмен рассматривать не будем. Рассмотрим только второй вариант обмена через файл. В журнале «Платежных поручений» есть кнопка «Выгрузить». По ней открывается окно помощника обмена. При первом запуске нам сообщают, что программа не настроена для обмена с банк-клиентом и предлагают перейти к настройкам. Настройка обмена заключается в указании банковского счет, по которому мы будем обмениваться информацией; выборе названия программы банк-клиента, в которую мы будем загружать ваши файлы; указания каталогов обмена; кодировки файла обмена и некоторых других.

После настройки обмена вернемся сам помощник и укажем период с 28 января по 28 января. У нас в этот день было одно платежное поручение на 950 тысяч рублей. После нажатия кнопки «Выгрузить» все отмеченные платежные поручения будут сохранены в фале обмена. Далее в своей программе банк-клиент в разделе импорта документов указывается этот файл и платежные поручения по автоматически загрузятся в Вашу программу.

Аналогичным образом из программы банк-клиента можно загружать информацию в программу 1С Бухгалтерия 8 . Для этого в помощнике обмена на вкладке «Загрузка в 1С:Бухгалтерию» указываем файл с банковскими выписками. Система говорит о том, что есть документы и они пока не загружены. Если есть какие-то контрагенты, отсутствующие у нас в программе, система может создать их автоматически. По кнопке «Загрузить» обработка создаст документы поступления и списания с расчетного счета.

Теперь 12 января текущего года оформим поступление на расчетный счет 100.000 рублей по договору займа. Плательщиком выступает наш Учредитель. Договор Займ № 1 от 12.01.2015. Сумма 100 тысяч рублей. Вид операции «Расчеты по кредитам и займам», счет расчетов 66.03 Жмем кнопку «Провести закрыть».

Оформим в банковских выписках еще одну операцию по поступлению денежных средств. 20 января Учредитель оплатил уставный капитал на сумму 10 тысяч рублей.

Таким вот образом в программе 1С Бухгалтерия 8 можно вести учет безналичных денежных средств. Далее мы еще проведем несколько операций уже в части практического задания, которое Вы будете выполнять самостоятельно.

Наличные денежные средства (ПКО, РКО, Инкасация, Кассовая книга)

Приступим к рассмотрению кассовых операций. В разделе «Банк и касса» открываем журнал «Кассовые документы». Журнал очень похож на журнал банковских документов, содержит документы по поступлению и списанию наличных денежных средств. Также из него можно распечатать кассовую книгу.

Начнем с операции поступления денег в кассу с расчетного счета. Создадим документ поступления с видом операции «Получение наличных в банке» от 13 января в сумме 100 тысяч рублей. Счет кредита - 51 счет. Принято от: расчетный счет с которого мы спишем деньги. Основание: Получение наличных в банке. Проведем такой документ.

Создаем документ Расходный кассовый ордер. Вид операции: Выдача подотчетному лицу. Дата 13 января. Указываем получателя - открываем список доступных физических лиц. Выбираем нашего директора, которому мы выдадим 100 тысяч рублей. Можно указать паспортные данные, приложение, основание и комментарии к данному документу. Проведем его.

Документы можно распечатать: расходный кассовый ордер, приходный кассовый ордер, можно распечатать реестр документов.

Автоматически на основании проведенных кассовых документов формируется можно распечатать кассовую книгу.

Теперь перейдем в раздел «Банк и касса» журнал «Авансовые отчеты» и попробуем создать авансовый отчет.

Документ предназначен для отражения в учете расходов сотрудника организации за счет средств, полученных сотрудником под отчет.

При вводе документа в шапке нужно указать следующие реквизиты:

• Подотчетное лицо - сотрудник организации, который отчитывается за выданные ему под отчет денежные средства.
• Склад - склад, на который приходуются товары, материалы и другие ценности, приобретенные подотчетным лицом.

На закладке Авансы заполняется информация о суммах, полученных подотчетным лицом. Заполняются реквизиты:

• Документ аванса - документ, которым было отражено получение сотрудником средств под отчет (Выдача наличных, Списание с расчетного счета или Выдача денежных документов). При выборе Документа аванса реквизиты Сумма аванса , Валюта и Выдано заполняются автоматически.
• Израсходовано - указывается фактически израсходованная часть суммы, полученной под отчет.

На закладке Товары заполняется информация о товарно-материальных ценностях, приобретенных подотчетным лицом:

• Номенклатура , Количество , Цена , Сумма , % НДС , НДС заполняются данными о приобретенных ценностях.
• , Номер документа и Дата документа
• СФ предъявлен , указать Поставщика и заполнить поля Дата СФ и Номер СФ . При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный.
• Для формирования проводок по поступлению товарно-материальных ценностей от подотчетного лица необходимо заполнить поля Счет учета и Счет учета НДС . При выборе Номенклатуры реквизиты заполняются автоматически по данным регистра Счета учета номенклатуры.

На закладке Тара заполняется информация о возвратной таре, полученной подотчетным лицом у поставщиков.

На закладке Оплата указывается информация о суммах, уплаченных поставщикам за ранее приобретенные товары, работы и услуги или уплаченные в качестве предоплаты. Заполняются реквизиты:

• Контрагент - поставщик, которому была произведена оплата.
• Договор - договор с контрагентом. Должен иметь вид "С поставщиком", "С комитентом (принципалом)" или "Прочее".
• Погашение задолженности - способ погашения задолженности перед поставщиком в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать .
• Документ расчетов - указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу . В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
• Сумма - сумма оплаты поставщику.
• Сумма взаиморасчетов - сумма оплаты поставщику в валюте расчетов, указанной в Договоре .
• Счет расчетов - счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать .
• Счет авансов - счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
• Наименование вход. документа , Номер вход. документа и Дата вход. документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.

На закладке Прочее заполняется информация о других расходах, произведенных подотчетным лицом (командировочные расходы, расходы на проезд, расходы на бензин и т. д.):

• Наименование документа (расхода) , Номер документа и Дата документа необходимо заполнить для правильного формирования печатной формы авансового отчета.
• Если к авансовому отчету приложен счет-фактура на приобретенные ценности, необходимо установить флажок СФ предъявлен , указать Поставщика и заполнить реквизиты Дата СФ и Номер СФ . При проведении авансового отчета в этом случае будет автоматически создан документ Счет-фактура полученный. Флажок Бланк строгой отчетности устанавливается, если вычет НДС по командировочным расходам производится на основании полученного бланка строгой отчетности. Созданный счет-фактура при этом не регистрируется в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур.
• Сумма , % НДС , НДС заполняются данными о произведенных расходах.
• Для формирования проводок по расходам необходимо заполнить реквизит Счет затрат (БУ) , аналитику по этому счету и реквизит Счет учета НДС . Если организация является плательщиком налога на прибыль, дополнительно заполняется поле Счет затрат (НУ) и аналитика по этому счету. При выборе Номенклатуры счета учета заполняются автоматически по данным регистра сведений Счета учета номенклатуры.

Для документа Авансовый отчет предусмотрена печатная форма АО-1 (Авансовый отчет)

На вкладке «Авансы» добавим кассовый ордер, по которому выдавался аванс.

На вкладке «Товары» укажем документ расхода: чек № 542 от 15.01. Номенклатура - создадим новую позицию «Бумага для принтера» с Видом номенклатуры «Материалы». Количество 10, цена 200 руб. НДС 18% = 360 руб. Поставщик - создадим нового:

• Наименование: ООО "ТЦ КОМУС",
• ИНН/КПП: 7706202481/ 770601001
• ОГРН: 1027700432650
• Адрес: 119017, Москва г, Старомонетный пер, дом № 9, корпус Стр.1

Счет учета 10.01, счет НДС 19.03.

На вкладке «Оплата» укажем документ (расхода): чек № 58 от 14.01. Контрагент - создадим нового:

• Наименование: ЗАО "ТМП № 20"
• ИНН/КПП: 7715030599/ 771501001
• ОГРН: 1027739037457
• Адрес: 129282, Москва г, Полярная ул, дом № 39
• Договор аренды 15/011 от 14.01.2015

На вкладке «Прочее» можно указать, какие услуги приобретал наш подотчетник.

По чеку 52 от 14 января, номенклатуру не обязательно указывать, можно сразу указать наименование расходов в текстовом варианте: «нотариальное услуги». На сумму 5 тысяч рублей. Без НДС. Счет отнесения расходов: 26. Подразделение: «Администрация», субконто затрат: прочие затраты.

После записи документа можно распечатать унифицированную форму АО-1 Авансовый отчет.

Рассмотрение банковских кассовых операций на этом закончено. Можно переходить к выполнению самостоятельного практического задания.

Практическое задание

Дополнить ручную операцию от 28.01 проводками:

• Дт 000 Кт 69.01 на 3000 рублей
• Дт 000 Кт 69.11 на 30 рублей
• Дт 000 Кт 69.02.7 на 3000 рублей
• Дт 000 Кт 69.03.1 на 300 рублей

Пометить ручную операцию на удаление.

Создать платежное поручение от 02.02 оплата поставщику МЕТРО КЭШ ЭНД КЕРРИ ООО по Договору поставки 77-45-6235 от 25.01.2015 на счет 40708105400623000052, АО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК", на сумму 1 500 000,00 рублей.

Оформить поступление на расчетный счет от 30.01 оплата от покупателя, входящий номер 56 от 30.01. Плательщик:

• Наименование: ООО "АТАК"
• ОГРН: 1047796854533

Сумма 349000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

Оформить поступление на расчетный счет от 02.02 оплата от покупателя, входящий номер 526 от 02.02. Плательщик:

• Наименование: ООО "АТАК"
• ИНН/КПП: 7743543232 / 774301001
• ОГРН: 1047796854533
• Адрес: 125635, Москва г, Ангарская ул, дом № 13
• Договор с покупателем 5426/65552 от 14.01.2015

Сумма 500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

Оформить поступление на расчетный счет от 10.02 оплата от покупателя, входящий номер 352 от 10.02. Плательщик:

• Наименование: ООО "БИЛЛА"
• ОГРН: 1047796466299

Сумма 2500000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 904258 от 30.01. Получатель:

Сумма 490 рублей. Ежемесячная плата за предоставление обслуживания с использованием системы "Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн" за "январь 2015 г.". НДС не облагается.

Оформить списание с расчетного счета от 30.01 Прочее списание, входящий номер 36666 от 30.01. Получатель:

• Наименование: ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ"
• ИНН/КПП: 7707083893/ 775003035

Сумма 600 рублей. Комиссия за ведение счета "40702810638000067179" в рублях за период с "01/01/2015" по "31/01/2015". НДС не облагается.

Оформить поступление наличных денежных средств от 31.01 Оплата от покупателя. Плательщик:

• Наименование: ООО "БИЛЛА"
• ИНН/КПП: 7721511903/ 774901001
• ОГРН: 1047796466299
• Адрес: 109369, Москва г, Новочеркасский б-р, дом № 41, корпус 4
• Договор с покупателем 7458/85/96 от 15.01.2015

Сумма 304000 рублей. Зачет авансов автоматический, НДС 18%.

Оформить авансовый отчет от 26.01 Подотчетник: директор.

Приобретены по чеку 555 от 16.01 «Бумага для принтера» 1 шт. по цене 200 руб. + НДС 18%. Поставщик ООО ТЦ Комус. Счет-факутра 84523659 от 16.01

Произведена оплата поставщику ЗАО «ТМП № 20» по чеку 60 от 16.01 по договору 15/011 от 14.01 на сумму 10000 рублей.

Оплачены услуги по чеку 452 от 16.01 по ксерокописрованию документов на сумму 500 рублей, Без НДС. Общехозяйственные расходы.

Сформировать счета-фактуры на аванс за 1 квартал.

Рассказываем об особенностях работы с онлайн-ККТ в программе 1С:Бухгалтерия 8* и даем полезные рекомендации начиная от выбора оборудования, его подключения и настроек программы, и до отражения отдельных операций розничной продажи с применением онлайн-касс – работы с сертификатами, возврата товаров от покупателя.

Как убедиться, что оборудование совместимо с «1С:Бухгалтерией 8»

В «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 поддерживается отражение операций оптовых и розничных продаж с расчетом наличными и платежными картами в соответствии с требованиями Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ. Программа позволяет подключить кассовое оборудование различных типов.

Чтобы онлайн-касса работала корректно, рекомендуется использовать сертифицированные кассы. Узнать о моделях сертифицированного оборудования, поддерживаемых в решениях 1С, . Все перечисленное оборудование проверено компанией «1С», поэтому работоспособность комплекса «Прикладное решение – Драйвер – Оборудование» гарантируется.

В поставку сертифицированных драйверов входят необходимые утилиты и т. п. для корректной настройки и работы оборудования. Также есть и дополнительный список поддерживаемых драйверами моделей оборудования.

Подключаемое оборудование

Подключить ККТ в программе можно в форме Подключение и настройка оборудования из раздела Администрирование - Подключаемое оборудование (рис. 1). Для каждой кассы, зарегистрированной для конкретной организации, необходимо создать свой экземпляр Подключаемого оборудования .

Последовательно следует заполнить все поля формы справочника. Обратите внимание, поле Организация нужно заполнить корректно в соответствии с данными, указанными при регистрации фискального устройства.

Если организация в информационной базе одна, то одноименное поле Организация не отображается в форме Подключаемое оборудование .

Оборудование в программе также можно привязать к складу.

Склад в одноименном поле нужно выбирать выбирать, если необходимо пробивать чек в отношении конкретной системы налогообложения. Например, при применении ОСНО и ЕНВД, в программе можно настроить печать чеков на оборудовании только для ОСНО, т. к. согласно Закону № 54-ФЗ для ЕНВД обязанность по применению онлайн-касс вводится с 01.07.2018. В других случаях указывать склад нет необходимости.

Рис. 1. Подключаемое оборудование

Настройки перед началом работы

Данные о кассире

Перед началом работы необходимо указать физическое лицо - кассира для текущего пользователя программы в разделе Администрирование – Настройки прав пользователя и выполнить открытие смены (раздел Банк и касса – Управление фискальным устройством )

Согласно Закону № 54-ФЗ, к обязательным реквизитам кассового чека относятся должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом), и оформившего кассовый чек (п. 1 ст. 4.7).

В соответствии с приказом ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию», среди дополнительных реквизитов, которые должны быть в чеке - идентификационный номер (ИНН) кассира.

Подробнее о том, что должно указываться в кассовом чеке, см. в статье .

Эти данные будут отображаться в чеке, если корректно заполнена карточка физического лица (cправочник Физические лица ) (рис. 2).

Рис. 2. Карточка физлица

Обратите внимание, чтобы для пользователей, которые будут формировать чеки, в карточке физлица были заполнены необходимые сведения, в программе следует оформить прием кассира на работу с указанием должности, ИНН и др.

1С:ИТС
Как в «1С:Предприятии 8» оформить прием сотрудника на работу, см. в справочнике «Кадровый учет и расчеты с персоналом в программах “1С”» в разделе «Кадры и оплата труда».

Приказом № 229@ утверждены три версии форматов фискальных документов – 1.0, 1.05 и 1.1. Формат 1.0 утрачивает силу с 01.01.2019.

ИНН необходимо передавать в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД) в случае применения формата фискальных данных (ФФД) начиная с версии 1.05 и только при его наличии. Если у кассира нет ИНН или он неизвестен, то можно не указывать.

Счета учета номенклатуры

Система налогообложения для отражения в чеке определяется по Счетам учета номенклатуры (рис. 3). Счета учета можно задать как по Организации , Складу , группе либо типу Номенклатуры в целом так и по каждой отдельной позиции Номенклатуры .

Рис. 3. Настройка «Счетов учета номенклатуры»

В один чек можно включать товары, реализуемые только под одной системой налогообложения (например, ОСНО или ЕНВД).

В случае, если нужно продать товар, который учитывается по разным системам налогообложения, то это оформляется разными чеками, при этом используются разные субсчета счета 90 «Продажи».

В программе начиная с версии ФФД 1.05 поддерживается отражение операций с товарами (услугами) комитентов. Для того, чтобы программа корректно определила комиссионный товар, также необходимо выполнить настройку счетов учета для таких товаров по гиперссылке Счета учета номенклатуры . В качестве счета учета в данном случае должен выступать счет 004. Товар к моменту печати чека должен быть принят на комиссию и отражен по счету учета.

Документ «Розничные продажи (чек)»

Для оформления розничных продаж в «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 используется документ Розничные продажи (чек) из раздела Продажи . В нем можно сформировать чек в соответствии с требованиями Закона № 54-ФЗ, в том числе отразить номенклатуру товара и все виды оплат, а также напечатать Товарный чек, указать номер для информирования покупателя по SMS или по e-mail средствами оператора фискальных данных (такая возможность должна быть предусмотрена в договоре с ОФД).

Если в настройках подключаемого оборудования был указан склад, то его необходимо указать в соответствующем поле документа (см. выше). После добавления товара и указания цены следует нажать кнопку Принять оплату (Наличными или Картой ), затем – Напечатать чек .

Агентские услуги

Реализуемые агентские услуги в чеке необходимо указывать на закладке «Агентские услуги». В случае, если организация выступает в качестве платежного агента, это надо отдельно отметить в карточке договора.

Если в договоре с видом С комитентом (принципалом) на продажу указано, что организация выступает в качестве платежного агента, то будет предложен список реквизитов.

Отметим, что в формате ФФД 1.05 в чеке нельзя сочетать услуги платежного агента с прочими товарами. В формате 1.1 такого ограничения нет. Информацию о платежном агенте, а также собственнике товаров для формата 1.1 можно указать в каждой строке чека.

Если товары (услуги) комиссионные, то оператору фискальных данных (ОФД) будут переданы сведения о комитенте. Для формата фискальных документов 1.05 - по чеку в целом, для ФФД 1.1 - для каждой позиции отдельно.

Работа с подарочными сертификатами

Для регистрации продажи сертификата следует использовать документ Розничные продажи, Чек на закладке Продажа сертификатов (рис. 4).

Сертификат для целей передачи сведений о продажах ОФД в версии формата фискальных документов 1.0 отражается как продажа товара, а в ФФД 1.05 и выше – как прием аванса.

Прием сертификата в оплату отражается в этом же документе на закладке Безналичные оплаты .

Оплата по сертификату для:

• ФФД 1.0 - электронная оплата;
• ФФД 1.05 и выше - зачет аванса.

Рис. 4. Продажа товара с использованием подарочного сертификата

Закрытие смены

Закрыть смену можно двумя способами:

• из формы списка Розничные продажи (если они были) с формированием чека (документ Отчет о розничных продажах по кнопке Закрыть ) – см. рис. 5;
• из управления фискальным регистратором (если розничные продажи не осуществлялись).

Если в организации за смену были розничные продажи, то рекомендуется первый вариант, так как в программе будут автоматически сделаны все необходимые документы и проводки. Обратите внимание, что смену должен закрывать тот пользователь-кассир данные которого будут переданы ОФД.

Рис. 5. Закрытие смены

Если смена закрывается из пункта меню Управление фискальным регистратором , то Отчет о розничных продажах (ОРП) не формируется. В таком случае можно заполнить ОРП вручную.

Продажи оптом

Для того, чтобы чек печатался с товарным составом, необходимо, в первую очередь, создать Счет покупателю (рис. 6). Счет можно создать на основании документа Реализации .

Рис. 6. Документ «Счет покупателю»

На основании сформированного Счета создается документ Поступление наличных (рис. 7). После проведения документа по команде «Напечатать чек» можно напечатать чек.

Если в системе зарегистрировано несколько фискальных устройств, то при нажатии кнопки Напечатать чек программа предложит выбрать устройство, на котором будет напечатан чек.

Устройство должно быть зарегистрировано на организацию, для которой печатается документ.

Рис. 7. Окно «Печать чека»

Окно Печать чека будет выглядеть по-разному в зависимости от версии формата фискальных документов. Если применяется формат 1.0, не будет колонок Признак способа расчета и Признак предмета расчета . Указанные колонки будут, если применяется формат 1.05 (см. рис. 7).
Признак способа расчета зависит от соотношения суммы оплаты, отгрузки и суммы счета, полная предоплата или частичная. Если платеж к счету не был привязан ранее, то сумму предоплаты можно ввести вручную в поле Оплачено ранее .

Если ранее не были указаны ФИО кассира и его ИНН, их можно ввести для конкретной операции непосредственно в форме (рис. 8). Это можно сделать для любых версий ФФД.

В отличие от документа Чек в окне Печать чека есть возможность выбора системы налогообложения, которая будет отображаться в чеке (поле Налогообложение чека ).

Рис. 8. Ввод реквизитов кассира для конкретной операции

В форме Печать чека можно указать реализуете ли вы собственные товары или выступаете как платежный агент либо посредник (и указать его реквизиты) (рис. 9).

Рис. 9. Указание реквизитов платежного агента

Если оплата производится в несколько этапов, то для печати чека на доплату по факту реализации следует открыть Счет покупателю и создать на его основании Реализацию . После проведения реализации следует сделать еще одно поступление наличных на доплату. Поля Оплата наличными и Оплачено ранее автоматически заполнятся соответствующими суммами, а также изменится Признак способа расчета на Оплата кредита , так как отгрузка уже совершена. Таким образом, если все документы формировать На основании , то можно видеть всю структуру связанных документов – и отгрузок, и оплат.

В форме Печать чека есть пиктограммы для указания e-mail и SMS (рис. 10), которые отправляются покупателю средствами ОФД.

Рис. 10. Ввод номера телефона и e-mail покупателя.

Затем печатается чек (рис. 11).

Рис. 11. Ввод данных об информировании покупателя

Рис. 12. Печать чека из документа «Поступление наличных»

Возврат от покупателя

При возврате денежных средств покупателю в случае, когда происходит возврат товара, также нужно оформлять чек.

Чтобы в программе корректно сформировался возврат, его надо создать на основании документа Поступление наличных или документа Возврат товаров от покупателя .

Просто создать документ «Выдача наличных» (даже с указанием в качестве документа расчетов документа возврата) нельзя, так как номенклатура в Чеке не заполнится.

Для возврата аванса необходимо оформить документ «Выдача наличных» на основании документа «Поступление наличных» и тогда при печати чека в форме предварительного просмотра будет отражена вся номенклатура «Счета на оплату» , указанного в исходном документе.

Рис. 13. Оформление выдачи наличных при возврате товара покупателем

Для выдачи наличных покупателю, осуществившему возврат товара, следует создать документ Выдача наличных (рис. 13) на основании документа Возврат товара покупателю , указать сумму, провести документ и напечатать чек (рис. 14).

Рис. 14. Печать чека при возврате наличных денежных средств покупателю

Если возврат осуществляется по платежной карте (безналичная оплата), то напечатать чек можно также из документа Операции по платежной карте по кнопке Напечатать чек . Вид оплаты в этом случае будет Электронно (определяется также по документу-основанию).

Возврат денежных сумм покупателю осуществляется аналогично, на основании документа Операции по платежной карте . Чек печатается по кнопке Напечатать чек .

БУХ.1С регулярно информирует читателей обо всех изменения, касающихся применения онлайн-ККТ с передачей данных в ФНС в специальной рубрике

Приходный кассовый ордер (ПКО) - это документ, по которому производится прием наличных денег в кассу организации, оформляется унифицированной формой КО-1. Найти документ Приходный кассовый ордер в 1С 8.3 можно в меню Банк и касса – Кассовые документы:

Итак, при заполнении приходного кассового ордера в 1С 8.3, сначала определяем вид хозяйственной операции, в результате которой деньги приходуются в кассе. В этой форме документа есть реквизит Вид операции, при обращении к которому всплывает встроенный справочник операций:

Дата документа автоматически равна текущей, при необходимости ее можно менять. Номер документа проставляется тоже автоматически, по порядку. Но при необходимости его также можно менять.

В зависимости от установленного вида операций, экранная форма документа изменяется, предоставив пользователю 1С 8.3 для заполнения нужные реквизиты для синтетического и аналитического учета. Если в перечне операций нет подходящего по смыслу, то можно выбрать Прочий приход.

Итак, рассмотрим наиболее часто встречающиеся операции.

В шапке документа необходимо заполнить реквизит Контрагент, выбрав покупателя из соответствующего справочника, и проставить сумму в поле Сумма платежа.

• Кнопка «Добавить» добавляет пустые строчки в таблицу документа;
• Для аналитического учета необходимо заполнить реквизиты Договор и Статья ДДС, выбрав их из встроенных справочников. В процессе работы в 1С 8.3 можно дополнять справочники недостающими записями;
• Счет расчетов в таблице проставляется автоматически после установки вида операции. Счет 62.02 проставляется в случае, если это авансовый платеж;
• Если необходимо внести в печатную форму документа дополнительную информацию, то нажмите на строчке с выделенным зеленым шрифтом Реквизиты печатной формы:

После проведения документа по кнопка Провести или Провести и закрыть формируется бухгалтерская проводка с корреспонденцией счетов Дебет 50 Кредит 62.

• Кнопка Печать выводит на принтер унифицированную форму КО-1, заполненную соответствующими данными;
• Если организация является плательщиком НДС, то на полученный в аванс следует оформить счет-фактуру. Для этого следует использовать кнопку Создать на основании и выбрать одноименную строчку;
• Кнопка Еще содержит дополнительные функции, которые можно применить к документу, в том числе напечатать кассовый чек через подключенный фискальный регистратор или прикрепить дополнительные файлы:

Если в кассу поступает розничная выручка, то следует использовать другую операцию Розничная выручка.

При оформлении ПКО в 1С 8.3 на оприходование наличных из банка внешний вид экранной формы ПКО выглядит совсем по-другому. Автоматически проставляется счет кредита (счет 51):

В целях аналитического учета останется только указать реквизит Статья ДДС, а в реквизитах печатной формы документа ФИО сотрудника, вносившего деньги в кассу.

При выборе других видов операций по приему денежных средств, важно заполнить аналитику для бухгалтерских счетов по кредиту операции, так как дебет всегда будет в счете 50. Это как правило реквизиты Контрагент, Договор, Статья ДДС.

О возможных ошибках при проведении кассовых операций в 1С смотрите в нашем следующем видео:

Как сделать расходный кассовый ордер в 1С 8.3

Расходный кассовый ордер (РКО) формируется при выдаче наличных денег из кассы организации. Оформляется унифицированной формой КО-2.

Подобно заполнению приходного кассового ордера в 1С 8.3, содержание экранной формы зависит от типа выбранной операции. Рассмотрим наиболее часто встречающиеся виды операций.

При выплате зарплаты в 1С 8.3:

• В шапке документа указываются дата выплаты и вид операции Выплата заработной платы по ведомостям;
• В табличной части этой формы по кнопке Добавить выбирается документ Ведомость в кассу, который можно предварительно создать (Ведомость по форме Т-53);
• Если необходимо, то можно добавить или изменить информацию в печатной форме, воспользовавшись строчкой Реквизиты печатной формы;
• При проведении документа создается бухгалтерская проводка с корреспонденцией Дебет 70 Кредит 50 с аналитикой по сотрудникам:

При выдаче денег в подотчет необходимо:

• Выбрать сотрудника из справочника Физические лица;
• Желательно в справочнике заполнить паспортные данные сотрудника, чтобы они автоматически заполнились в документе. Иначе, придется это делать каждый раз, когда заполняете РКО на конкретного человека;
• При проведении документа создается бухгалтерская проводка с корреспонденцией счетов Дебет 71 Кредит 50 с аналитикой по сотруднику:

Где в 1С 8.3 установить лимит остатка кассы

В 1С Бухгалтерия 8.3 за это отвечает регистр сведений Лимит остатка кассы. Указанный лимит будет действовать с той даты, которая введена в 1С 8.3 и пока не будут введены новые показатели:

Каким образом в 1С 8.2 можно отследить правильность соблюдения лимита кассы установленного банком рассмотрено в следующем видео уроке:

Изучить особенности оформления кассовых операций в 1С 8.3 (счета учета, документы, проводки) и научиться устанавливать лимит кассы для контроля за ведением кассовых операций можно на к в модуле .

Учет кассовых операций регламентируется указанием Центрального банка Российской Федерации от 11 марта 2014 г. N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Рекомендуем в обязательном порядке ознакомиться с ним главным бухгалтерам, кассирам и другим сотрудникам финансовой службы предприятия, работающим с кассовыми документами. Также стоит ознакомиться с указанием ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

Получатели бюджетных средств дополнительно учитывают нормативные акты, касающиеся регулирования кассовых операций при бюджетном финансировании.

Индивидуальные предприниматели могут не вести учет кассовых операций в 1С, не должны устанавливать лимит денежных средств. При этом такие документы, как КУДР, должны вестись обязательно, т.к. не относится к кассовым.

Не обязаны устанавливать лимит денежных средств малые предприятия (численность до 100 человек и готовая выручка – до 800 млн.руб., в т.ч. микропредприятия – организации с численностью до 15 человек и выручкой до 150 млн.руб.). Остальные предприятия устанавливают лимит наличных денежных средств, при превышении которого наличные денежные средства должны сдаваться в банк. Исключение делается для денежных средств, назначение которых – оплата заработной платы и подобные выплаты. В дни выплаты зарплаты на срок до 5 рабочих дней (точный крайний срок выплаты устанавливается руководителем предприятия и указывается на платежной ведомости) допускается превышение лимита денег в кассе на суммы, предназначенные для оплаты платежных ведомостей по заработной плате, пособиям и подобным выплатам.

Поступление денежных средств в кассу оформляется Приходным кассовым орденом (сокращенно ПКО ), выплаты – Расходным кассовым орденом (сокращенно РКО ). Для выплаты заработной платы и т.п. следует предварительно формировать платежную ведомость или расчетно-платежную ведомость, даже если выплаты производятся одному человеку. Документооборот может вестись в бумажном или электронном варианте. В последнем случае документы должны быть подписаны электронной цифровой подписью. По итогам дня на основании ПКО и РКО формируется кассовая книга . Если в течение дня движения средств по кассе не было, формировать кассовую книгу за этот день не надо.

Предельный лимит расчетов наличными между контрагентами по одному договору составляет 100 000 рублей. Расчеты с физическими лицами осуществляются без ограничений по сумме.

Денежные средства, поступившие в кассу предприятия за счет продажи товаров, выполнения услуг, в качестве страховых премий, могут расходоваться только на следующие цели:

• Выплаты заработной платы и пособий;
• Выплаты страховых возмещений физическим лицам, оплатившим страховые взносы наличными ;
• Оплата товаров, работ, услуг;
• Выдача наличных под отчет;
• Возврат денежных средств по товарам, работам, услугам, оплаченным ранее наличными средствами.

Для остальных целей наличные денежные средства следует снимать с расчетного счета в банке.

Нарушение порядка ведения кассовых операций может привести к штрафу (ст. 15.1 КоАП РФ):

• На должностное лицо – от 4 000 до 5 000 рублей;
• На юридическое лицо – от 40 000 до 50 000 рублей.

Проверкой правильности ведения кассовых операций занимаются налоговые органы РФ (ст. 23.5 КоАП РФ).

Кассовые документы в 1С

Вышеприведенная методика учета кассовых операций не является исчерпывающей и содержит основные правила работы с наличными денежными средствами.

Выбираем пункты меню Банк и касса => Касса => Кассовые документы

Рисунок 1. Выбор кассовых документов

В зависимости от версии программы настройки меню могут несколько отличаться, но в любом случае в разделе Банк и касса вы сможете получить доступ к основным кассовым документам – ПКО и РКО.

Рисунок 2. Кнопки для ввода ПКО и РКО

Приходный кассовый ордер

В 1С предлагается десять видов ПКО в зависимости от вводимой операции. Они следующие:

1. Оплата от покупателя;
2. Розничная выручка;
3. Возврат от подотчетного лица;
4. Возврат от поставщика;
5. Получение наличных в банке;
6. Получение займа от контрагента;
7. Получение кредита в банке;
8. Возврат займа контрагентом;
9. Возврат займа работником;
10. Прочий приход.

Рисунок 3. Варианты документа ПКО

Название документов отражают их суть и имеют соответствующие настройки, например Возврат от подотчетного лица по умолчанию будет иметь корреспонденцию со счетом 71.

Вариант ПКО Прочий приход кажется универсальным, т.к. позволяет выбрать любой счет из плана счетов и провести любую операцию. Но методологи из 1С советуют пользоваться им только в крайнем случае, при нетиповых операциях, стараясь по возможности проводить документы с видами операций №№ 1-9.

Ниже приведены три варианта формы ввода ПКО. Общие правила – обязательные к заполнению поля подсвечены красной линией.

Рисунок 4. ПКО - Возврат от подотчетного лица

Раздел Реквизиты печатной формы может быть раскрыт или свернут при нажатии.

Рисунок 5. ПКО - наличные из банка. Показаны реквизиты печатной формы

Если документ предполагает выбор контрагента, который не является физическим лицом, в обязательном порядке следует заполнить поле Договор.

Рисунок 6. ПКО - Оплата от покупателя

Если надо указать больше чем один договор, воспользуйтесь функцией Разбить платеж, которая позволяет заполнить данные по нескольким договорам. В таком случае после выбора контрагента следует открыть табличную часть Разбивка платежа, выбрать договоры и указать суммы по каждому. Общий итог отразится в ПКО.

Рисунок 7. Настройки ПКО - оплата в разрезе договоров

Значение поля Статья ДДС заполняется из справочника. Данный справочник позволяет добавить Наименование статьи ДДС, а вот значение Вид движения для редактирования недоступно. Если наименований слишком много и хочется сгруппировать их по папкам, следует воспользоваться кнопкой «Создать группу». Заполненное значения поля в дальнейшем будет учитываться при формировании отчетной формы № 4 «Отчет о движении денежных средств».

Рисунок 8. Справочник - статьи движения денежных средств

Заполним ПКО на поступление наличных из банка.

Рисунок 9. Пример заполненного ПКО

Рисунок 10. Проводки по ПКО

Следует отметить, что в данном случае отражено движение денег не только по кассе, но и по расчетному счету. Чтобы не получилось двойного списания денег с банковского счета, проводки вида Дт 50.01 – Кт 51 формируются кассовыми, а не банковскими документами.

Расходный кассовый ордер

Расходный кассовый ордер, или РКО, во многом формируется по таким же правилам, как и ПКО. В 1С существуют следующие виды РКО:

1. Оплата поставщику
2. Возврат покупателю
3. Выдача подотчетному лицу
4. Выплата заработной платы по ведомостям
5. Выплата заработной платы работнику
6. Выплата сотруднику по договору подряда
7. Взнос наличными в банк
8. Возврат займа контрагенту
9. Возврат кредита банку
10. Выдача займа контрагенту
11. Инкассация
12. Выплата депонированной заработной платы
13. Выдача займа работнику
14. Прочий расход

При выплатах № 4-5 следует предварительно подготовить платежные ведомости, даже если оплата производится одному сотруднику.

Рисунок 11. Варианты документа РКО

Оформим РКО по выдаче средств подотчетному лицу.

Рисунок 12. Заполненный документа РКО

После проведения документа можно посмотреть проводки.

Рисунок 13. Проводки по РКО

Рассмотрим порядок проведения в 1С выплат по заработной плате. Сформируем платежную ведомость. Если все сотрудники по ней получили зарплату, можно воспользоваться кнопкой «Оплатить ведомость» (внизу формы), автоматически сформируется РКО.

Рисунок 14. Варианты кассовых документов на основе платежной ведомости

Смоделируем ситуацию, когда по одному сотруднику зарплата депонирована, а по остальным выплачена. В бумажном варианте ведомости по депонированным суммам ставится соответствующая отметка. В 1С при учете кассовых операций следует открыть ведомость и воспользоваться кнопкой Создать на основании, затем Депонирование зарплаты. Для документа депонирования оставляем нужные нам фамилии.

Рисунок 15. Документ Депонирование зарплаты

После проведения документа смотрим проводки.

Рисунок 16. Проводки при депонировании зарплаты

Возвращаемся в ведомость и по кнопке Создать на основании формируем документ Выдача наличных . Сумма будет пересчитана автоматически и станет меньше на депонированные суммы.

Рисунок 17. Документ Выдача наличных на основании зарплатной ведомости

Проводки по выдаче зарплаты сформировались по двум сотрудникам, так и должно быть.

Рисунок 18. Проводки по документу Выдача наличных

Депонированные суммы можно хранить в кассе только в том случае, если они не превышают лимит для хранения денежных средств. В противном случае их следует сдать в банк. Формируем РКО Взнос наличными в банк.

Рисунок 19. Заполнение документа Взнос наличными в банк

Результат проведения документа.

Рисунок 20. Проводки по документу Взнос наличными в банк

Кассовая книга в 1С 8.3

На основании ПКО и РКО, проведенных за день, сформируем кассовую книгу (Рисунок 21), которая представляет собой отчет по проведенным кассовым операциям.

Небольшое примечание: иногда при автоматизации программисты спрашивают у пользователей, в каком виде реализовать ту или иную форму – как документ или как отчет. Часто такой вопрос ставит в тупик. Поясню разницу на примере кассовых документов. ПКО или РКО являются отдельными документами, по которым существует форма ввода. Суммы в них, как правило, вносит сам пользователь, может поменять их при желании. Кассовая книга является отчетом, по ней нет формы ввода, она заполняется автоматически на основании тех данных, которые введены в документах ПКО и РКО. При внесении изменений в эти документы отчет при формировании даст уже измененные суммы автоматически.

Рисунок 21. Кнопка для формирования кассовой книги

По данному отчету можно задать необходимые настройки.

Рисунок 22. Настройки кассовой книги

Готовый отчет.

Рисунок 23. Отчет Кассовая книга

Авансовый отчет

Еще один документ, входящий в состав блока Касса в программе 1С – Авансовый отчет

Рисунок 24. Путь по меню к документам Авансовый отчет

Рассмотрим пример заполнения авансового отчета.

Рисунок 25. Создание авансового отчета

Табличная часть содержит несколько вкладок. Вкладку Авансы заполняем на основании выданного РКО.

Рисунок 26. Заполнение вкладки Авансы

Вкладку Товары заполняем данным о приобретенных товарах или материалах. Если в документах выделен НДС, указываем эти данные в авансовом отчете.

Рисунок 27. Заполнение вкладки Товары

Рисунок 28. Вкладка товары, реквизиты сч/ф.

На вкладке Оплата показываем оплату за ранее приобретенные товары.

Рисунок 29. Заполнение вкладки Оплата

Более подробно про использование вкладок Товары и Оплата.

Если приобретаете единичный товар в розничном магазине, отражайте такую покупку в разделе Товары. Но допустим у вас ситуация, когда с одним и тем же поставщиком расплачиваетесь то наличкой, то по безналу. И хотите иметь корректные данные по расчетам, например, для формирования акта сверки. Тогда накладные и счет-фактуры, полученные от этого поставщика в день покупки за наличный расчет, можно провести отдельно от авансового расчета документом Поступление (акты, накладные), а в авансовом отчете отразите реквизиты ПКО, т.е. документ оплаты на вкладке Оплата.

После проведения документа можно посмотреть проводки. Сумма авансового отчета составила 10 180 рублей, т.е. перерасход 180 рублей должен будет выдан из кассы после утверждения авансового отчета.

Рисунок 30. Проводки по авансовому отчету БУ и НУ

Рисунок 31. АО - НДС к вычету

Оплата платежными картами

Оплата платежными картами, или по-другому эквайринг – повсеместно распространенный в настоящее время способ оплаты за товары или услуги. Рассмотрим порядок проведения такой операции в 1С.

Путь по меню: Банк и касса => Касса => Операции по платежным картам.

Рисунок 32. Путь по меню - Операции по платежным картам

По кнопке Создать возможны три варианта документа. Выбираем Оплата от покупателя, т.к. этот документ настроен на отражение оплаты от юридических лиц и ИП. Операции по платежным картам для розничной торговли выходят за рамки данной статьи.

Рисунок 33. Выбор варианта документа

Заполняем документ, здесь все довольно просто.

Рисунок 34. Заполненный документ Операции по платежной карте

Смотрим проводки. Денежные средства отражены на счете 57.03.

Рисунок 35. Проводки по документу Операции по платежной карте

Чтобы отразить поступление денежных средств на расчетный счет, можно на основании проведенной операции создать документ Поступление на расчетный счет.

Рисунок 36. Создание документа Поступление на расчетный счет

Без комиссии банка платежи вряд ли осуществляются, поэтому разбиваем платеж на сумму оплаты и комиссию банка, указываем счет затрат для этой комиссии.

Рисунок 37. Заполненный документа Поступление на расчетный счет

Смотрим проводки.

Рисунок 38. Проводки по документу Поступление на расчетный счет

Операции с фискальным регистратором

Фискальный регистратор является техническим устройством для печати чеков, обладает фискальной памятью, подключается к компьютеру и способен работать по сети. Путь по меню для подключения Администрирование => Подключаемое оборудование.

Рисунок 39. Меню Подключаемое оборудование

В разделе Фискальные регистраторы следует указать драйвер устройства.

Рисунок 40. Выбор драйвера фискального регистратора

Если реального регистратора нет в наличии, для тестовых целей можно использовать эмулятор от 1С. Пример заполнения данных приведен ниже на рисунке 41.

Рисунок 41. Пример заполненной карточки настроек фискального регистратора

После подключения фискального регистратора становится возможна печать чеков, например, из документов ПКО или Операция по платежной карте.

Рисунок 42. Печать чека в программе 1С

На этом мы закончили рассмотрение темы отражения приходных и расходных кассовых ордеров в программе 1С 8.3.

Компании, которые работают с бюджетными средствами, должны также учитывать нормативные акты по регулированию кассовых операций.

Учет таких кассовых операций в 1С могут не вести индивидуальные предприниматели. Но вести книгу учета доходов и расходов (КУДиР) обязаны, поскольку этот документ не считается кассовым.

Касса в 1С

В программе 1С есть множество возможностей для полноценной и правильной работы с кассовыми документами. Для начала необходимо выбрать подходящий тип кассового документа. Для этого заходим в пункт меню «Банк и касса» и дальше выбираем «Кассовые документы»

В документе вы выбираете тип ПКО (приходный кассовый ордер) или РКО (расходный кассовый ордер)

ПКО (приходный кассовый ордер)

Кассовая книга в 1С 8.3 предлагает на выбор десять видов ПКО, для разных вводных операций:

1. Розничная выручка;
2. Оплата от покупателя;
3. Возврат от поставщика;
4. Возврат от подотчетного лица;
5. Получение наличных в банке;
6. Получение кредита в банке;
7. Получение займа от контрагента;
8. Возврат займа работником;
9. Возврат займа контрагентом;
10. Прочий приход.

По названию сразу можно понять суть документ.

При этом документ ПКО «Прочий приход» универсальный, но им следует пользоваться только в крайнем случае, если операция поступления нетиповая.

РКО (расходный кассовый ордер)

Во многом этот документ формируется по аналогии к ПКО. В 1С есть такие виды РКО:

1. Выплата заработной платы
2. Выдача подотчетному лицу
3. Оплата поставщику
4. Возврат кредита банку
5. Возврат покупателю
6. Взнос наличными в банк
7. Выплата заработной платы по ведомостям
8. Выплата сотруднику по договору подряда
9. Возврат займа контрагенту
10. Выдача займа контрагенту
11. Инкассация
12. Выдача займа работнику
13. Выплата депонированной заработной платы
14. Прочий расход

Кассовая книга в 1С 8.3

Кассовая книга формируется на основании ПКО и РКО, которые были проведены за один рабочий день. В результате получаем отчет по проведенным кассовым операциям.

Авансовый отчет

Этот вид документа входит в блок «Касса»

Заполняется он следующим образом:

Во вкладке «Авансы» вводим информацию на основании выданного РКО.

Во вкладке «Товары» вписываем данные о приобретенных товарах или материалах.

Оплату за ранее приобретенные товары вписываем во вкладке «Оплата».

Оплата товаров платежными картами

Эквайринг (другое название процедуры оплаты платежной картой) – это современный и распространенный способ оплаты услуг или товаров. В 1С такая операция проводится следующим образом: